Tổ chức/cá nhân Việt Nam thành lập công ty tại Singapore để hoạt động bán buôn, bán lẻ hàng hóa

1. Về hình thức hoạt động đầu tư ra nước ngoài 

Theo quy định của Pháp Luật Việt Nam, để thực hiện đầu tư ra nước ngoài, Tổ chức và Cá Nhân Việt Nam cần phải thực hiện xin các giấy phép sau: 

• Xin cấp Giấy Chứng Nhận Đăng Ký Đầu Tư Ra Nước Ngoài tại Bộ Kế Hoạch và Đầu Tư (“MPI”); và
• Đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài tại Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam (“SBV”). 

2. Về thủ tục thực hiện đầu tư ra nước ngoài  

Dự án đầu tư ra nước ngoài của Tổ chức và các Cá Nhân Việt Nam (gọi chung là “Nhà Đầu Tư”) sẽ thực hiện theo các giai đoạn sau: 

Giai đoạn 1: Xin cấp Giấy Chứng Nhận Đăng Ký Đầu Tư Ra Nước Ngoài tại MPI 

(i) Các hồ sơ cần chuẩn bị:

• Văn bản đăng ký đầu tư ra nước ngoài theo mẫu B.I.1 Thông tư 03/2021/TT-BKHĐT;
• Tài liệu về tư cách pháp lý của Nhà Đầu Tư, cụ thể:
  • Đối với Cá Nhân Việt Nam: Bản sao y công chứng hộ chiếu/CMND/CCCD của từng Cá Nhân Việt Nam;
  • Đối với Tổ chức: Bản sao y công chứng Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; Hộ chiếu/CCCD của người đại diện theo pháp luật; Báo cáo tài chính 02 năm gần nhất. 
• Quyết định đầu tư ra nước ngoài của Tổ chức theo mẫu Mẫu B.I.9 Thông tư 03/2021/TT-BKHĐT;
• Văn bản cam kết tự cân đối nguồn ngoại tệ và xác nhận số dư tài khoản ngoại tệ với số tiền lớn hơn hoặc bằng số tiền dự kiến đầu tư áp dụng theo mẫu B.I.6 Thông tư 03/2021/TT-BKHDT; hoặc Văn bản của tổ chức tín dụng được phép cam kết thu xếp ngoại tệ cho Nhà Đầu Tư áp dụng theo mẫu B.I.7 Thông tư 03/2021/TT- BKHDT;
• Văn bản của cơ quan thuế xác nhận việc thực hiện nghĩa vụ nộp thuế của Nhà Đầu Tư tính đến thời điểm nộp hồ sơ dự án đầu tư áp dụng theo mẫu B.I.8 Thông tư 03/2021/TT- BKHDT.

(ii) Cơ quan giải quyết: Bộ Kế Hoạch và Đầu tư. 

Lưu ý: Trường hợp khoản vốn đầu tư ra nước ngoài dưới 20 tỷ đồng, MPI sẽ không lấy ý kiến của SBV. 

(iii) Thời gian giải quyết: 15 ngày kể từ ngày nhận được đầy đủ hồ sơ hợp lệ. 

Trên thực tế, theo kinh nghiệm của Apolat Legal, thời gian giải quyết thường kéo dài từ 30-45 ngày làm việc kể từ ngày nhận được đầy đủ hồ sơ. 

Giai đoạn 2: Thành lập Công ty tại Singapore 

Đối với các nội dung liên quan đến các thủ tục, quy định pháp luật của Singapore, Tổ chức cần liên hệ công ty luật tại Singapore để được tư vấn cụ thể.  

Giai đoạn 3: Đăng ký chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài   

Trước khi thực hiện chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài, Tổ chức và các Cá Nhân Việt Nam phải mở Tài Khoản Vốn Đầu Tư Ra Nước Ngoài tại một tổ chức tín dụng được phép tại Việt Nam theo quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối. 

Sau khi hoàn tất việc mở Tài Khoản Vốn Đầu Tư Ra Nước Ngoài, Tổ chức và các Cá Nhân Việt Nam phải thực hiện đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài tại Chi nhánh Ngân hàng nhà nước thành phố/tỉnh nơi Tổ chức đặt trụ sở chính và các Cá Nhân Việt Nam đăng ký thường trú. Thủ tục thực hiện như sau:  

Các hồ sơ cần chuẩn bị: 

• Đơn đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo mẫu tại Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư 12/2016/TT-NHNN.
• Bản sao công chứng Giấy Chứng Nhận Đăng Ký Đầu Tư Ra Nước Ngoài do Bộ Kế Hoạch và Đầu Tư cấp.
• Bản sao tiếng nước ngoài, bản dịch tiếng Việt (có xác nhận của Nhà Đầu Tư về tính chính xác của bản sao và bản dịch) Giấy phép kinh doanh và Điều lệ Công ty ở Nước Ngoài hoặc tài liệu khác chứng minh quyền hoạt động đầu tư tại nước ngoài.
• Bản chính văn bản xác nhận của tổ chức tín dụng được phép về việc mở tài khoản vốn đầu tư của Nhà Đầu Tư, trong đó nêu rõ số tài khoản, loại ngoại tệ.
• Bản chính văn bản xác nhận của tổ chức tín dụng được phép về số tiền Nhà Đầu Tư đã chuyển ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy Chứng Nhận Đăng Ký Đầu Tư Ra Nước Ngoài để đáp ứng các chi phí cho hoạt động hình thành dự án đầu tư ở nước ngoài theo quy định của pháp luật đối với trường hợp đã chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy Chứng Nhận Đăng Ký Đầu Tư Ra Nước Ngoài.
• Văn bản giải trình về nhu cầu chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bằng đồng Việt Nam đối với trường hợp chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bằng đồng Việt Nam. 

Cơ quan giải quyết: 

• Đối với Cá Nhân Việt Nam: Ngân hàng Nhà Nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi Cá Nhân Việt Nam đăng ký thường trú;
• Đối với Tổ chức: Ngân hàng Nhà Nước chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh

Thời gian giải quyết: 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ. 

Trên thực tế, theo kinh nghiệm của Apoat Legal thời gian giải quyết có thể kéo dài từ 30-45 ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ. 

Trên đây là toàn bộ các thủ tục cũng như vấn đề cần lưu ý khi thực hiện đầu tư ra nước ngoài. Chúng tôi hi vọng bài viết trên là hữu ích và có thể cung cấp nhiều thông tin đến các nhà đầu tư đang ấp ủ kế hoạch đầu tư sang Singapore. 

Chia sẻ: